В этой статье мы собрали главные запросы, с которыми сталкиваются предприниматели перед запуском онлайн-бизнеса. Неважно, выбрали вы вести деятельность в форме ИП или ООО, всегда важно проводить самодиагностику для оценки юридических рисков. Поэтому наш гайд – это мини-помощник для создания успешного бизнеса на онлайн-площадках.
Уже возникли вопросы к юристу? Мы оказываем услуги по юридическому сопровождению бизнеса и будем рады помочь в запуске онлайн-бизнеса или подключиться для чек-апа. Чтобы связаться с юристом и получить бесплатную консультацию, заполните форму, кратко опишите вашу ситуацию и дождитесь обратной связи от нашей команды.
%%type:widget, id:document, name:quiz%%
Оглавление
Риски в документах на сайте компании
Наличие интернет-страницы обязывает бизнес соблюдать дополнительные требования и планировать, исходя из вытекающих рисков.
- Разработка политики конфиденциальности
Политика конфиденциальности — это документ, который определяет правила, цели и основания обработки персональных данных пользователей сайта. Закон требует, чтобы этот документ был доступен для всех пользователей; его отсутствие грозит штрафом: для ИП от 10 000 до 20 000 рублей, для юридических лиц — от 30 000 до 60 000 рублей.
Но учитывайте, что для обработки персональных данных вам необходимо иметь законное основание, например, специальное указание закона или согласие лица, чьи данные вы хотите обрабатывать. На любой вид обработки данных, включая данные сотрудников в цифровом формате, нужно получить согласие от владельца этих данных.
Форма получения согласия зависит от специфики вашего бизнеса: при очном посещении это может быть письменное согласие, а в случае онлайн — электронное, например, когда пользователь ставит галочку в чекбоксе, подтверждая свое согласие.
Важно обеспечить, чтобы согласие было активным: например, заранее установленная галочка о согласии на обработку данных считается нарушением, так как пользователь мог её не заметить. Также недопустимо «прятать» согласие в тексте оферты или политики конфиденциальности, которые пользователи обычно не читают. Если вы собираете данные через сайт, убедитесь, что пользователь сам ставит галочку, подтверждая своё согласие.
Более подробно о создании политики обработки персональных данных мы рассказывали в нашей статье «Политика обработки персональных данных для сайта».
- Разработка оферты
Оферта — документ, содержащий все ключевые условия договора с клиентом, которые клиент принимает. При принятии условий оферты между бизнесом и клиентом считается заключенным договор.
Отсутствие оферты создает те же риски, что и отсутствие договора: возникают споры о наличии договора и условиях сотрудничества, что не позволяет бизнесу заранее зафиксировать важные для него условия и может привести к конфликтам с клиентами.
- Разработка пользовательского соглашения
Пользовательское соглашение — документ, устанавливающий правила использования сайта компании, такие как ограничение ответственности владельца, положения о защите авторских прав и описание функционала. Этот документ не является обязательным, но он помогает регулировать отношения с пользователями и структурировать правила использования сайта.
При этом оферта и пользовательское соглашение часто объединяются в один документ для удобства, и это абсолютно нормально.
Нужна помощь в подготовке документов на сайте? Мы будем рады помочь в проведении чек-апа вашего онлайн-бизнеса, выявлении рисков и подготовке пользовательской документации для ваших заказчиков.
Чтобы связаться с юристом и получить бесплатную консультацию, заполните форму, кратко опишите вашу ситуацию и дождитесь обратной связи от нашей команды.
%%type:widget, id:document, name:quiz%%
Риски в сфере рекламы
Реклама — это любая информация, распространяемая для широкой аудитории с целью привлечь внимание к объекту, вызвать интерес к нему и способствовать его продвижению на рынке. Сегодня большинство онлайн-бизнесов регулярно рекламируют свои товары или услуги.
Тем не менее, упоминание других компаний, продуктов или услуг не всегда считается рекламой. Закон различает рекламу и справочную информацию: реклама направлена именно на привлечение внимания и продвижение на рынке, тогда как простая информация — это просто описание деятельности компании или её продуктов.
Каждый случай рассматривается индивидуально, с учётом таких факторов, как акцент на объекте, наличие призывов к покупке, указание преимуществ и факт оплаты за размещение.
Признание информации рекламой влечёт за собой применение законодательства о рекламе, что накладывает ряд обязательных требований. Например:
- Реклама должна быть правдивой и честной: некорректные сравнения с конкурентами запрещены, а утверждения типа «самый лучший» или «№ 1» должны быть подтверждены объективными доказательствами.
- Использование иностранных слов не должно искажать смысл рекламы.
- В рекламе должна быть полная информация о товаре или услуге.
- Этические требования: в рекламе не допускается использование оскорбительных или непристойных образов и выражений.
- В определённых случаях требуется возрастная маркировка товаров.
- Онлайн-реклама должна быть маркирована, и использование чужих товарных знаков без разрешения запрещено.
- Закон предъявляет особые требования к рекламе отдельных категорий товаров, таких как алкоголь, табачные изделия, лекарства и финансовые услуги.
Нарушение этих требований может привести к штрафам: до 2 500 рублей для граждан, до 20 000 рублей для должностных лиц и до 500 000 рублей для юридических лиц.
Маркировка рекламы
С 2022 года вся реклама в Интернете, распространяемая в России, подлежит маркировке, а с сентября 2023 года введена ответственность за нарушение этих правил. Это значит, что интернет-реклама должна быть промаркирована, и данные о ней передаются в единый реестр интернет-рекламы (ЕРИР).
Маркировка должна содержать:
- Имя заказчика (рекламодателя).
- Токен (уникальный идентификатор рекламы, выданный оператором рекламы).
- Отметку «Реклама».
- Информация о маркированной рекламе передается в ЕРИР через оператора данных. За непередачу данных в реестр и отсутствие токена предусмотрены штрафы для юридических лиц в размере от 200 000 до 500 000 рублей за каждое нарушение.
Подробнее о правилах маркировки рекламы читайте в нашей статье «Маркировка рекламы: как бизнесу избежать штрафов»
Налоговые риски
Риски переквалификации гражданско-правовых отношений в трудовые
Замена трудового договора гражданско-правовым незаконна как с позиции трудового законодательства, так и налогового. Поскольку работодатель обязан оплачивать налоги и страховые взносы за своих сотрудников, использование гражданско-правового договора вместо трудового может привести к тому, что налоговые органы переквалифицируют его в трудовой договор и доначислят налоги за последние 3 года.
Вероятность переквалификации возрастает, если работники, в том числе бывшие, подают иск с требованием признания гражданско-правовых отношений трудовыми, что приводит к доначислению страховых взносов, НДФЛ и штрафов. При переквалификации суды ориентируются на признаки трудовых отношений.
Последствия переквалификации включают:
- Доначисление страховых взносов;
- Взыскание НДС, если был принят к вычету НДС по сделкам с ИП, так как НДС в трудовых отношениях не начисляется;
- Доначисление НДФЛ и пеней;
- Штрафы за неуплату налогов и взносов до 40% от суммы недоимки.
Риски дробления бизнеса для сохранения льгот по УСН
Можно структурировать онлайн-бизнес так, чтобы соответствовать формальным требованиям для сохранения УСН, хотя подобная структура не всегда имеет экономическую логику, кроме как с целью сохранения спецрежима. В таких схемах несколько компаний управляются одними и теми же лицами и применяют льготные налоговые режимы (например, УСН).
Признаки, указывающие на дробление бизнеса:
- Общие IP-адрес, контактные данные для нескольких компаний;
- Одинаковая деятельность и производственные процессы;
- Формальное перераспределение персонала без изменения функций;
- Общие клиенты и инфраструктура (бухгалтерия, логистика, сайт и др.).
Последствия выявления дробления
- Налоговая ответственность: начисление налогов, которые компания должна была бы уплатить на общем режиме (налог на прибыль, имущество, НДС), пеней и штрафа до 40% от неуплаченных налогов;
- Уголовная ответственность: при доначислении более 15 млн рублей за 3 года возможна уголовная ответственность за умышленное уклонение от налогов.
Стоит отметить, что с 2025 дробление при помощи использования УСН утратит смысл, так как лимиты для УСН увеличатся, а НДС будет начисляться при доходах выше 60 млн рублей.
При доходах от 60 млн до 250 млн рублей – 5% (без вычета НДС) или 20% (с вычетом НДС); от 250 млн до 450 млн рублей – 7% (без вычета НДС) или 20% (с вычетом); свыше 450 млн рублей – прекращение действия УСН и ставка НДС 20%.
А что на практике?
К нам обратилась музыкальная студия, которая проводит индивидуальные занятия по вокалу (эстрадный, эстрадно-джазовый), гитаре, фортепиано, сольфеджио, эстрадный ансамбль.
Запрос клиента
Подготовить понятный договор возмездного оказания услуг для музыкальной школы, который минимизирует возвраты, случаи потребительского терроризма и обеспечит прозрачность бизнеса.
Какие моменты мы предусмотрели в оферте?
- указали виды тарифов и их различие (сколько часов занятий включено в каждый тариф, длительность урока);
- порядок проведения урока, а также последствия опоздания ученика на занятие (мы указали, что при опоздании услуга считается оказанной);
- порядок формирования цены, а также право исполнителя повышать стоимость, предупраждая об этом заранее ученика;
- указали условие о согласии/несогласии ученика на фото- и видеосъемку во время занятия.
Мы учли все пожелания клиента, так что на выходе получили чёткий договор, по которому уже работает клиент.
Остались вопросы, желаете доверить нам юридическое сопровождение вашего онлайн-бизнеса? А мы с радостью вам в этом поможем. Чтобы связаться с юристом и получить бесплатную консультацию, заполните форму, кратко опишите вашу ситуацию и дождитесь обратной связи от нашей команды.
%%type:widget, id:document, name:quiz%%
Ваш DestraLegal
%%type:compensation, id:document%%
